ЗАКЛЮЧЕНИЕ Контрольного органа на проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2017 год и плановый период 2018-2019г.г.»
В соответствии с требованиями статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ), пункта 4 статьи 13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями), статьи 8 Положения «О Контрольном органе Муниципального образования город Алапаевск» Контрольным органом проведена экспертиза проекта решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2017 год и плановый период 2018-2019 г.г.», в результате которой установлено следующее:
1. Проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2017 год и плановый период 2018-2019г.г.», поступил в Контрольный орган 21.11.2017г.
2. В ходе экспертизы Контрольным органом рассмотрены вопросы, связанные с экономической оценкой проекта, определенные статьей 13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями).
3. Проектом меняются основные характеристики бюджета 2017 года, в плановый период изменения не вносятся.
Изменение основных характеристик бюджета 2017 года показано в таблице 1.
Таблица 1
|
Показатели бюджета |
Решение от 22.12.2016 № 56-НПА , тыс. руб. |
Решение Думы в последней редакции тыс. руб. |
проект, тыс. руб. |
Отклонение от показателей решения № 56-НПА |
|
|
тыс. руб. |
(%) |
||||
|
Доходы |
1 229 808,0 |
1 311 331,0 |
1 320 981,0 |
91 173,0 |
7,4 |
|
Расходы |
1 246 403,0 |
1 347 435,8 |
1 357 085,8 |
110 682,8 |
8,9 |
|
Дефицит |
16 595,0 |
36 104,8 |
36 104,8 |
19 509,8 |
|
3.1. Проектом предлагается утвердить объем доходов в сумме 1 320 981,0 тыс. руб., что составит 107,4% к первоначальным бюджетным назначениям.
С учетом внесенных изменений в бюджет предлагаемые изменения приведут к увеличению доходов к последним внесенным изменениям на сумму 9 650,0 тыс.руб. за счет:
- субсидии из областного бюджета на предоставление социальных выплат молодым семьям на приобретение жилья в сумме 2 056,8 тыс.руб.
- субсидии на мероприятия по устранению нарушений, выявленных органами госнадзора в сумме 3 030,3 тыс.руб.
- субвенции на фин. обеспечение госгарантий на получение бесплатного дошкольного образования в сумме 2 289,1 тыс.руб.
- субвенции на фин. обеспечение госгарантий на получение бесплатного начального и среднего образования в сумме 2 273,8 тыс.руб.
3.2. Проектом предлагается утвердить объем расходов в сумме 1 357 085,8 тыс. руб., что составит 108,9 % к первоначальным бюджетным назначениям.
Изменение расходов бюджета по разделам бюджетной классификации представлено в таблице 2.
Таблица 2
|
Наименование раздела расходов |
Решение от 22.12.2016 № 56-НПА , тыс. руб. |
Решение Думы в последней редакции тыс. руб. |
проект, тыс. руб. |
Отклонение от показателей решения № 56-НПА |
|
|
тыс. руб. |
(%) |
||||
|
Общегосударственные вопросы |
100 090,2 |
99 637,5 |
99 642,0 |
-448,2 |
0,5 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
5 054,4 |
5 801,4 |
5 801,4 |
747,0 |
14,8 |
|
Национальная экономика |
66 172,4 |
106 635,1 |
106 820,6 |
40 648,2 |
61,4 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
124 775,9 |
149 618,4 |
149 545,5 |
24 769,6 |
19,9 |
|
Охрана окружающей среды |
560,0 |
560, 0 |
560, 0 |
- |
- |
|
Образование |
681 613,0 |
708 178,5 |
715 853,2 |
34 240,2 |
5,0 |
|
Культура, кинематография |
74 552,6 |
79 664,9 |
79 609,3 |
5 056,7 |
6,8 |
|
Социальная политика |
176 801,5 |
176 947,0 |
179 053,8 |
2 252,3 |
1,3 |
|
Физическая культура и спорт |
14 585,0 |
17 198,7 |
17 198,7 |
2 613,7 |
17,9 |
|
СМИ |
350,0 |
350,0 |
350,0 |
- |
- |
|
Обслуживание долга |
1 848,0 |
2 848,0 |
2 651,3 |
803,3 |
43,5 |
|
Итого расходов |
1 246 403,0 |
1 347 435,8 |
1 357 085,8 |
110 682,8 |
8,9 |
С учетом ранее внесенных изменений в бюджет предлагаемые изменения приведут к увеличению расходов на сумму 9 650,0 тыс.руб. за счет выделения субсидий из областного бюджета:
- субсидии из областного бюджета на предоставление социальных выплат молодым семьям на приобретение жилья в сумме 2 056,8 тыс.руб.- Управлению физкультуры, спорта и молодежной политики
- субсидии на мероприятия по устранению нарушений, выявленных органами госнадзора в сумме 3 030,3 тыс.руб.- Управлению образования
- субвенции на фин. обеспечение госгарантий на получение бесплатного дошкольного образования в сумме 2 289,1 тыс.руб.- Управлению образования
- субвенции на фин. обеспечение госгарантий на получение бесплатного начального и среднего образования в сумме 2 273,8 тыс.руб.- Управлению образования
- Уменьшаются расходы на исполнение судебных актов по Администрации МО город Алапаевск на сумму 328,3 тыс.руб. и денежные средства передаются Управлению образования, УиПОНД, ТУ Зыряновский, ТУ Шайтанский, ТУ Асбестовский на выплату единовременного денежного поощрения.
- Предлагаются изменения по перемещению бюджетных ассигнований между главными распорядителями бюджетных средств и между целевыми статьями внутри одного ГРБС для обеспечения текущей деятельности, которые не приведут к изменению параметров доходной и расходной части бюджета.
3.3. Дефицит бюджета не изменяется.
