ИНФОРМАЦИЯ Контрольного органа об исполнении бюджета муниципального образования город Алапаевск за 1 квартал 2023 года
В соответствии с требованиями статьи 8 Положения о Контрольном органе МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 05.04.2022 г. № 17-НПА и ст. 29 Положения о бюджетном процессе в МО город Алапаевск Контрольным органом подготовлена настоящая информация об исполнении бюджета МО город Алапаевск за 1 квартал 2023 года.
Бюджет МО город Алапаевск исполнялся в соответствии с Решением Думы МО город Алапаевск от 27.12.2022 г. № 32-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов».
В соответствии с решением Думы № 32-НПА от 27.12.2022 года «Об утверждении бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов»:
- доходы бюджета на 2023 год первоначально были предусмотрены в сумме – 1 791 257,0 тыс.руб.
- расходы бюджета на 2023 год были предусмотрены в сумме – 1 812 205,0 тыс. руб.
- дефицит бюджета 20 948,0 тыс.руб.
В течение 1 квартала 2023 года в решение Думы внесены изменения:
- доходы бюджета предусмотрены в сумме – 1 855 703,5 тыс.руб.(увеличены на 64 446,5 тыс.руб.).
- расходы бюджета на год предусмотрены в сумме – 1 923 185,4 тыс.руб.,(увеличены на 110 980,4 тыс.руб.).
- дефицит бюджета – 67 481,9 тыс.руб.(увеличен на 46 533,9 тыс.руб.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования по доходам
Доходы местного бюджета за 1 квартал 2023 года составили 415 651,1 тыс. руб., что на 14 033,0 тыс. руб. меньше, чем за 1 квартал 2022 года.
Объем поступлений за 1 квартал 2023 годасоставил 22,4 % от объема доходов, предусмотренных Решением Думы МО город Алапаевск от 27.12.2022 г. № 32-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов» с учетом внесенных изменений в бюджетную роспись.
Показатели поступления доходов в местный бюджет представлены в Таблице 1.
|
Наименование доходов бюджета |
Решение Думы 32-НПА с изм. |
Исполнение за 1 квартал |
исполнение |
||
|
тыс.руб. |
доля % |
тыс.руб. |
доля % |
% |
|
|
Налоговые и неналоговые доходы в том числе: |
634 825,4 |
34,2 |
108 069,3 |
26,0 |
17,0 |
|
налог на доходы физических лиц |
417 305,8 |
22,5 |
65 769,9 |
15,8 |
15,8 |
|
Акцизы по подакцизным товарам(дорожный фонд) |
55 617,0 |
3,0 |
14 009,4 |
3,4 |
25,2 |
|
налоги на совокупный доход |
73 400,0 |
4,0 |
12 150,7 |
2,9 |
16,6 |
|
налоги на имущество |
27 400,0 |
1,5 |
2 506,0 |
0,6 |
9,1 |
|
Государственная пошлина |
8 019,8 |
0,4 |
2 064,6 |
0,5 |
25,7 |
|
доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
38 257,6 |
2,1 |
8 631,6 |
2,1 |
22,6 |
|
платежи при пользовании природными ресурсами |
321,5 |
0,02 |
-220,2 |
- |
- |
|
доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства |
2 118,4 |
0,1 |
632,1 |
0,2 |
29,8 |
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
8 118,0 |
0,4 |
1 578,1 |
0,4 |
19,4 |
|
безвозмездные поступления
|
1 220 878,1 |
65,8 |
307 581,8 |
74,0 |
25,2 |
|
Итого доходов |
1 855 703,5 |
100,0 |
415 651,1 |
100,0 |
22,4 |
В целом,по исполнению поступлений в местный бюджет по доходам наблюдается недовыполнение, исполнение фактически достигло 22,4 % от плановых назначений 2023 года(в аналогичном периоде прошлого года 21,7%).
Налоговые и неналоговые доходы, доля которых запланирована 34,2% от общего объема доходов, фактически составила 26,0 % (недовыполнение по поступлениям).
Наибольшая доля по недопоступлению налогов приходится на:
- налоги на имущество, поступление за отчетный период составило 9,1 % от годовых плановых назначений (срок уплаты 1 декабря)
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов– 19,4 %
- недопоступил налог на доходы физических лиц – исполнение за квартал составило 15,8% (22,9 % - аналогичный период прошлого года) от годовых назначений.
Исполнение по безвозмездным поступлениям в целом составило 25,2% от годовых плановых назначений. За счет поступления безвозмездных поступлений в основном достигнут процент выполнения за квартал.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования город Алапаевск по расходам
Расходы местного бюджета за 1 квартал 2023 года составили 365 807,4 тыс. руб. Объем расходов за отчетный период составил 19,0% (19,1 % в аналогичном периоде прошлого года) от годовых плановых назначений,утвержденных решением Думы.
Самое низкое исполнение расходов по разделам:
- «Охрана окружающей среды» - 0 %, расходы не производились
- «Средства массовой информации» - 0%
- «Национальная экономика» - 7,9 %
Исполнение бюджета главными распорядителями бюджетных средств за 1 квартал 2023 года по расходам представлено в таблице 3 Таблица 3
|
Наименование ГРБС |
Решение Думы 32-НПА с изм. |
Исполнение за 1 квартал |
% исполнения |
|
Администрация МО город Алапаевск |
662 134,6 |
119 564,9 |
18,1 |
|
УИПОиНД |
49 647,7 |
2 231,0 |
4,5 |
|
Управление образования |
1 022 879,7 |
204 099,5 |
20,0 |
|
Управление культуры |
116 080,0 |
27 375,9 |
23,6 |
|
Дума МО город Алапаевск |
5 493,0 |
1 220,1 |
22,2 |
|
Контрольный орган МО город Алапаевск |
4 155,0 |
917,3 |
22,1 |
|
Управление физкультуры, спорта и молодежной политики |
36 053,5 |
6 767,6 |
18,8 |
|
ТУ по п.Асбестовский |
6 212,0 |
996,9 |
16,0 |
|
ТУ по п.Западный |
5 455,0 |
666,7 |
12,2 |
|
ТУ по п.Зыряновский |
4 936,0 |
902,0 |
18,3 |
|
ТУ по п.Н-Шайтанский |
10 139,0 |
1 065,5 |
10,5 |
|
Всего расходов |
1 923 185,4 |
365 807,4 |
19,0 |
В целом по муниципальному образованию исполнение по расходам составило 19,0 % от годовых назначений.
В течение 1 квартала 2023 года осуществлялась реализация 17 муниципальных программ:
Низкий % произведенных расходов (меньше 10%) по шести (в аналогичном периоде прошлого года по 6) муниципальным программам:
- «Управление муниципальным имуществом» - 7,3%
- «Торговые технологии-современная культура потребления» - 6,7%
- «Повышение эффективности кадровой политики» - 6,0 %
- «Перспективное развитие уличной дорожной сети» - 8,1%
- «Улучшение жилищных условий» - 0,3%.
- «Модернизация и развитие коммунального хозяйства» - 0,2%.
И еще по пяти (в аналогичном периоде прошлого года по 5) муниципальным программам расходы не производились:
- «Развитие малого и среднего предпринимательства»
- «Экологическая безопасность на территории МО»
- «Градостроительное развитие»
- «Формирование современной городской среды»
- «Современная информационно-коммуникационная инфраструктура»
Аналогичная картина была в 1 квартале 2022 года по всем перечисленным программам.
На реализацию мероприятий программ запланировано 1 503 739,3 тыс.руб. , израсходовано 253 828,8 тыс.руб., % произведенных расходов – 16,9 % (ниже процента исполнения по расходам местного бюджета в целом).
Дефицит бюджета
В соответствии с Решением Думы от 27.12.2022 г. № 32-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов» с учетом внесенных изменений дефицит бюджета предусмотрен в сумме 67 481,9 тыс.руб.
Фактически получен профицит в сумме 49 843,7 тыс. рублей.
В бюджете по статье «Обслуживание муниципального долга» на 2023 год утверждена сумма 516,0 тыс. руб. За 1 квартал 2023 года произведены фактические расходы в сумме 159,6 тыс.руб., исполнение составило 30,9 % от годовых назначений.
Размер резервного фонда установлен в сумме 3 000,0 тыс.руб., по состоянию на 01.04.2023 года по данному виду перераспределения не производились.
Вывод:
- В целом по исполнению местного бюджета наблюдается снижение динамики, так как по доходам исполнение фактически достигло 22,4%, а по расходам – 19,0%.
- Исполнение муниципальных программ на уровне менее 10,0% (11 программ из 17).
- У ГРБС исполнение расходов осуществлялось в основном по выплате заработной платы, социального обеспечения населения (социальные выплаты), содержанию автомобильных дорог общего пользования, системы уличного освещения. Субсидии МУП и гарантии не предоставлялись.
- Муниципальный долг на 01.04.2023г. составил 14 069,1 тыс.руб., в том числе: по муниципальным гарантиям 0 тыс.руб., по бюджетным кредитам – 7 849,1 тыс.руб., по кредитам организаций – 6 220,0 тыс.руб.
