Изменения в бюджет 2023-2025 (август)
В соответствии с требованиями статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ), пункта 4 статьи 13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями), статьи 8 Положения «О Контрольном органе Муниципального образования город Алапаевск» Контрольным органом проведена экспертиза проекта решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2023 год и плановый период 2024 - 2025 г.г.», в результате которой установлено следующее:
1. Проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2023 год и плановый период 2024-2025г.г.», поступил в Контрольный орган 15.08.2023г.
2. В ходе экспертизы Контрольным органом рассмотрены вопросы, связанные с экономической оценкой проекта, определенные статьей 13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями).
3. Проектом меняются основные характеристики бюджета 2023 года, в плановый период 2024-2025 год изменения не вносятся.
3.1. Проектом предлагается утвердить объем доходов местного бюджета на 2023 год в сумме 1 884 642,7 тыс. руб., что составит 105,2 % к первоначальным бюджетным назначениям.
Увеличение объема доходов составит 3 423,0 тыс. руб. за счет средств областного бюджета на обеспечение фондов оплаты труда работников ОМС и муниципальных учреждений.
3.2. Проектом предлагается утвердить объем расходов на 2023 год в сумме 1 974 769,1 тыс. руб., что составит 109,0 % к первоначальным бюджетным назначениям.
Предлагаемые изменения приведут к увеличению расходов на сумму 3 423,0 тыс.руб. Увеличение объема расходов произойдет следующим образом:
1) Проектом предлагается внесение изменений в 4 муниципальных программы по перераспределению бюджетных ассигнований между муниципальными программами и внепрограммными расходами.
Для внесения предложенных изменений в бюджет требуется внесение изменений в муниципальные программы. В момент подготовки настоящего заключения в Контрольный орган не представлены проекты муниципальных программ с предложениями и изменениями:
- МП «Перспективное развитие улично-дорожной сети...» - в целом по программе ассигнования увеличиваются на сумму 610,0 тыс.руб. на увеличение летнего содержания дорог в п. Н.Шайтанский, производится перераспределение с муниципальной программы «Комплексное благоустройство..».
- МП «Комплексное благоустройство..» - уменьшение ассигнований на 610,0 тыс.руб. в целом по программе с мероприятия «Содержание элементов внешнего благоустройства (содержание памятников).
- МП «Управление муниципальным имуществом..» - в целом по программе увеличение ассигнований за счет внепрограммных расходов (экономия средств по приобретению автоцистерны для подвоза питьевой воды) на 163,3 тыс.руб. с целью увеличения суммы для капитального ремонта крыши по ул. Ленина, 15.
- МП «Развитие культуры..» - в целом по программе увеличение ассигнований на 200,0 тыс.руб. на мероприятия в сфере культуры за счет уменьшения внепрограммных расходов УИПОНД.
2) Проектом предлагается уменьшение непрограммных расходов на сумму 363,3 тыс.руб. по ГРБС УИПОНД за счет сложившейся экономии в результате проведенного аукциона по приобретению автоцистерны для подвоза питьевой воды.
3) Проектом предлагается увеличение расходов бюджета на сумму 3 423,0 тыс.руб. на обеспечение фондов оплаты труда работников ОМС и работников муниципальных учреждений за счет иных межбюджетных трансфертов из областного бюджета. Распределение по ГРБС следующее:
- Администрация – 1 321,5 тыс.руб.
- Управление образования – 1 660,8 тыс.руб.
- УИПОНД – 161,7 тыс.руб.
- Управление культуры – 53,1 тыс.руб.
- Управление спорта – 34,1 тыс.руб.
- Дума – 68,9 тыс.руб.
- Контрольный орган – 58,6 тыс.руб.
- ТУ п. Асбестовский – 25,7 тыс.руб.
- ТУ п. Зыряновский – 18,9 тыс.руб.
- ТУ п. Н.Шайтанский – 19,7 тыс.руб.
3.3. Дефицит бюджета не меняется.
Вывод: Проект может быть рассмотрен на заседании комиссии с учетом замечаний по представленным изменениям в проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2023 год и плановый период 2024-2025г.г.».
