ИНФОРМАЦИЯ Контрольного органа об исполнении бюджета муниципального образования город Алапаевск за 9 месяцев 2024 года
В соответствии с требованиями статьи 8 Положения о Контрольном органе МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 05.04.2022 г. № 17-НПА и ст. 36 Положения о бюджетном процессе в МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 30.06.2022 № 36-НПА, Контрольным органом подготовлена настоящая информация об исполнении бюджета МО город Алапаевск за 9 месяцев 2024 года.
Бюджет МО город Алапаевск исполнялся в соответствии с Решением Думы МО город Алапаевск от 21.12.2023 г. № 102-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2024 год и плановый период 2024 и 2026 годов».
В соответствии с решением Думы от 21.12.2023 г. № 102-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2024 год и плановый период 2024 и 2026 годов»:
- доходы бюджета на 2024 год первоначально были предусмотрены в сумме – 2 142 949,7 тыс.руб.
- расходы бюджета на 2024 год были предусмотрены в сумме – 2 162 515,0 тыс. руб.
- дефицит бюджета 19 565,3 тыс.руб.
В течение полугодия 2024 года вносились изменения в утвержденный бюджет МО город Алапаевск.
По состоянию на 01.10.2024 года:
- доходы бюджета предусмотрены в сумме – 2 452 797,5 тыс.руб.( увеличены на 309 847,8 тыс.руб. – 14,5%)
- расходы бюджета на год предусмотрены в сумме – 2 474 741,5 тыс.руб.,(увеличены на 312 226,5 тыс.руб.- 14,4%).
- дефицит бюджета предусмотрен в сумме - 21 944,0 тыс.руб. (увеличен на 2 378,7 тыс.руб.).
Оценка исполнения бюджета муниципального образования по доходам
Исполнение по доходам местного бюджета за 9 месяцев 2024 года составило 1 776 973,3 тыс. руб. Объем поступлений за отчетный период составил 72,4% от объема доходов, предусмотренных Решением Думы МО город Алапаевск от 21.12.2023 г. № 102-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2024 год и плановый период 2024 и 2026 годов» с учетом внесенных изменений в бюджетную роспись (в аналогичном периоде прошлого года 74,4 %, в 2022г.- 58,5%).
В целом,по исполнению поступлений в местный бюджет исполнение фактически достигло 72,4 % от плановых назначений 2024 года.
Наибольшее недопоступление налогов произошло по:
- налогам на имущество, поступление за отчетный период составило 42,5% (в аналогичном периоде прошлого года 30,2%) от годовых плановых назначений – меньше половины (срок уплаты 1 декабря)
- доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 67,0 % (низкое исполнение по доходам от продажи права на заключение договоров аренды земельных участков, находящихся в собственности городских округов -7,6 %).
- недопоступили акцизы по подакцизным товарам – исполнение за 9 месяцев составило 69,9% от годовых назначений.
- низкое исполнение по доходам от оказания платных услуг – 32,4% от годовых назначений.
- крайне низкий уровень поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов – 9,6% от годовых назначений.
Хорошее выполнение произошло только по следующим доходным источникам: НДФЛ, налоги на совокупный доход, платежи по прибыли от МУПов, госпошлина, штрафы.
Исполнение по безвозмездным поступлениям в целом составило 71,3% (в аналогичном периоде прошлого года -78,0%) от годовых плановых назначений (с учетом поступлений 7 572,4 тыс.руб. и возвратов 21 985,8 тыс.руб. остатков субсидий прошлых лет, имеющих целевое назначение).
Низкое исполнение:
- по субсидиям по переселению граждан из аварийного жилья – всего 2,8% от публично-правовой компании Фонд развития территорий и 3,4% за счет средств бюджетов от годовых назначений.
- По иным межбюджетным трансфертам: на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт автомобильных дорог 25,9%; на обеспечение ЕДВ семьям граждан, убывших для прохождения военной службы – 33,9% из резервного фонда Правительства Свердловской области.
- Не поступили иные межбюджетные трансферты из областного бюджета на поддержку реализации программ комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры (план 39 690,0 тыс.руб).
Оценка исполнения бюджета муниципального образования город Алапаевск по расходам
Исполнение по расходам местного бюджета за 9 месяцев 2024 года составило 1 617 306,0 тыс. руб. Объем расходов за отчетный период составил 65,4% (70,4 % - в аналогичном периоде прошлого года) от годовых плановых назначений,утвержденных решением Думы.
Низкое исполнение расходов (ниже процента исполнения расходов бюджета за 9 месяцев) по разделам:
- «Национальная экономика» - 45,7% (за полугодие – 20,9%)
- «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 57,6% (за полугодие – 37,1%)
- «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 40,2% (за полугодие – 33,5% )
В целом по муниципальному образованию исполнение по расходам составило 65,4% от годовых назначений.
Самое низкое исполнение по расходам у ГРБС УИПОиНД – 27,4%:
- Низкий процент произведенных расходов по межеванию и постановке на кадастровый учет земельных участков под автомобильные дороги – 34,7%
- Проведение технической инвентаризации и оформление технических и кадастровых паспортов на объекты муниципальной собственности – 15,5%
- Формирование земельных участков и проведение кадастровых работ в отношении земельных участков, предоставляемых на торгах и бесплатно льготным категориям граждан – 0%.
- Переселение граждан из аварийного жилья – 2,8% и 3,4%
Ниже процента исполнения расходов бюджета за 9 месяцев – ГРБС Администрация МО город Алапаевск - 54,6% и ГРБС Управление физкультуры, спорта и молодежной политики – 63,7%
В целом,поисполнению расходов местного бюджета динамика отсутствует, так как исполнение фактически достигло 65,4% от плановых назначений 2024 года.
В течение 9 месяцев 2024 года осуществлялась реализация 15 муниципальных программ, финансируемых из бюджета:
На уровне 75% и выше исполнение по трем муниципальным программам:
- МП «Развитие малого и среднего предпринимательства» - 100,0%
- МП «Развитие культуры» - 85,3%
- МП «Экологическая безопасность..» - 83,4%
На уровне исполнения расходов в целом по муниципальному образованию(65,4%) исполнение по двум программам:
- МП «Комплексное благоустройство» - 70,9%
- МП «Развитие системы образования» - 72,2%
По остальным программам (десять) отрицательная динамика, по отдельным программам расходы в третьем квартале практически не производились и остались на уровне первого квартала:
- МП «Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами» - 54,3%
- МП «Торговые технологии…» - 8,4%(запланирован 4 квартал)
- МП «Повышение эффективности кадровой политики..» - 62,0%
- МП «Градостроительное развитие..» - 42,7%
- МП «Повышение общественной безопасности..» - 60,2%
- МП «Развитие физкультуры..» - 63,4%
- МП «Перспективное развитие уличной дорожной сети..» - 45,4%
- МП « Улучшение жилищных условий..» - 13,9%
- МП «Развитие и модернизация коммунального хозяйства..» - 12,5%
- МП «Современная информационно-коммуникационная инфраструктура..» -14,5%
На реализацию мероприятий программ запланировано 1 914 560,7 тыс.руб. , израсходовано 1 241 332,6 тыс.руб., % произведенных расходов – 64,8 % (ниже процента исполнения по расходам местного бюджета в целом).
Дефицит бюджета
В соответствии с Решением Думы 21.12.2023 г. № 102-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов» с учетом внесенных изменений с начала года дефицит бюджета предусмотрен в сумме 21 944,0 тыс.руб.
Фактически получен профицит в сумме 159 667,3 тыс. рублей.
В бюджете по статье «Обслуживание муниципального долга» на 2024 год утверждена сумма 129,2 тыс. руб. За 9 месяцев 2024 года произведены фактические расходы в сумме 90,1 тыс.руб., исполнение составило 69,7 % от годовых назначений.
Размер резервного фонда установлен в сумме 4 640,6 тыс.руб., по состоянию на 01.10.2024 года по данному виду произведены перераспределения между ГРБС в сумме 1 914,3 тыс.руб. и 2 726,3 тыс.руб. - нераспределенный остаток резервного фонда.
Вывод:
- В целом по исполнению местного бюджета по доходам исполнение фактически достигло 72,4%, а по расходам – 65,4%.
- Только по пяти муниципальным программам исполнение выше среднего процента исполнения по расходам бюджета. По остальным программам уровень динамики исполнения низкий.
- У восьми ГРБС из одиннадцати уровень исполнения расходов достаточный. Самое низкое исполнение по расходам у УИПОиНД- 27,4%.
