ИНФОРМАЦИЯ Контрольного органа об исполнении бюджета муниципального образования город Алапаевск за 1 квартал 2025 года
В соответствии с требованиями статьи 8 Положения о Контрольном органе МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 05.04.2022 г. № 17-НПА и ст. 29 Положения о бюджетном процессе в МО город Алапаевск Контрольным органом подготовлена настоящая информация об исполнении бюджета МО город Алапаевск за 1 квартал 2025 года.
Бюджет МО город Алапаевск исполнялся в соответствии с Решением Думы МО город Алапаевск от 19.12.2024 г. № 99-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов».
В соответствии с решением Думы № 99-НПА от 19.12.2024 года «Об утверждении бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов»:
- доходы бюджета на 2025 год первоначально были предусмотрены в сумме – 2 502 019,8 тыс.руб.
- расходы бюджета на 2025 год были предусмотрены в сумме – 2 502 019,8 тыс. руб.
- дефицит бюджета – 0,0 тыс.руб.
В течение 1 квартала 2025 года в решение Думы внесены изменения:
- доходы бюджета предусмотрены в сумме – 2 851 069,4 тыс.руб.(увеличены на 349 049,6 тыс.руб.).
- расходы бюджета на год предусмотрены в сумме – 2 896 655,6 тыс.руб.,(увеличены на 394 635,8 тыс.руб.).
- дефицит бюджета – 45 586,2 тыс.руб.(увеличен на 45 586,2 тыс.руб.).
Оценка исполнения бюджета муниципального образования по доходам
Доходы местного бюджета за 1 квартал 2025 года составили 631 508,0 тыс. руб., что на 42 359,6 тыс. руб. больше, чем за 1 квартал 2024 года.
Объем поступлений за 1 квартал 2025 годасоставил 22,1 % от объема доходов, предусмотренных Решением Думы МО город Алапаевск «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов» с учетом внесенных изменений в бюджетную роспись.
Показатели поступления доходов в местный бюджет представлены в Таблице 1.
|
Наименование доходов бюджета |
Решение Думы 99-НПА с изм. |
Исполнение за 1 квартал |
исполнение |
|
тыс.руб. |
тыс.руб. |
% |
|
|
Налоговые и неналоговые доходы в том числе: |
986 476,1 |
176 505,4 |
17,9 |
|
налог на доходы физических лиц |
714 225,0 |
128 335,4 |
18,0 |
|
Акцизы по подакцизным товарам(дорожный фонд) |
69 095,0 |
16 083,3 |
23,3 |
|
налоги на совокупный доход |
103 041,0 |
11 922,7 |
11,6 |
|
налоги на имущество |
28 218,0 |
3 502,9 |
12,4 |
|
Государственная пошлина |
14 957,0 |
7 298,2 |
48,8 |
|
доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
44 093,1 |
4 659,1 |
10,6 |
|
платежи при пользовании природными ресурсами |
222,0 |
117,5 |
52,9 |
|
доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства |
3 090,5 |
430,9 |
13,9 |
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
4 348,8 |
1 284,1 |
29,5 |
|
Прочие неналоговые доходы |
1 551,1 |
1 439,2 |
92,8 |
|
безвозмездные поступления
|
1 864 593,3 |
455 002,6 |
24,4 |
|
Итого доходов |
2 851 069,4 |
631 508,0 |
22,1 |
В целом,по исполнению поступлений в местный бюджет по доходам исполнение фактически достигло 22,1 % от плановых назначений 2025 года (в аналогичном периоде прошлого года 25,7%).
По налоговым и неналоговым доходам исполнение фактически составило 17,9 % (недостаточное выполнение по поступлениям).
Наибольшая доля по недостаточному поступлению налогов приходится на:
- налоги на имущество, поступление за отчетный период составило 12,4 % от годовых плановых назначений (срок уплаты 1 декабря)
- налоги на совокупный доход, поступление за отчетный период составило 11,6 % от годовых плановых назначений
- доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 10,6 %
- недостаточно поступил налог на доходы физических лиц – исполнение за квартал составило 18,0% (19,8 % - аналогичный период прошлого года) от годовых назначений.
Исполнение по безвозмездным поступлениям в целом составило 24,4% (29,1 % - аналогичный период прошлого года) от годовых плановых назначений. За счет получения безвозмездных поступлений в основном достигнут процент выполнения за квартал.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования город Алапаевск по расходам
Расходы местного бюджета за 1 квартал 2025 года составили 504 383,3 тыс. руб. Объем расходов за отчетный период составил 17,4 % (22,0% в аналогичном периоде прошлого года) от годовых плановых назначений,утвержденных решением Думы.
Исполнение расходов по разделам бюджетной классификации расходов за 1 квартал 2025 года представлено в таблице 2.
Таблица 2
|
|
Решение Думы 99-НПА с изм. |
Исполнение за 1 квартал |
% исполнения |
|
Общегосударственные вопросы |
193 588,4 |
30 220,2 |
15,6 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
15 622,8 |
2 544,9 |
16,3 |
|
Национальная экономика
в т.ч. дорожное хозяйство |
291 790,5 |
13 940,8 |
4,8 |
|
279 806,8 |
12 980,7 |
4,6 |
|
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
368 288,9 |
29 530,6 |
8,0 |
|
Охрана окружающей среды |
6 713,0 |
0 |
0 |
|
Образование |
1 522 422,0 |
298 698,2 |
19,6 |
|
Культура, кинематография |
189 809,9 |
43 967,8 |
23,2 |
|
Социальная политика |
224 777,0 |
69 394,7 |
30,9 |
|
Физическая культура и спорт |
80 041,0 |
16 085,7 |
20,1 |
|
Средства массовой информации |
3 600,0 |
0 |
0 |
|
Обслуживание муниципального долга |
2,1 |
0,3 |
16,5 |
|
Итого |
2 896 655,6 |
504 383,3 |
17,4 |
Расходы по разделам не производились:
- «Охрана окружающей среды» - 0 %,
- «Средства массовой информации» - 0%
Самое низкое исполнение расходов по разделам:
- «Национальная экономика» - 4,8 %
Исполнение бюджета главными распорядителями бюджетных средств за 1 квартал 2025 года по расходам представлено в таблице 3
Таблица 3
|
Наименование ГРБС |
Решение Думы 99-НПА с изм. |
Исполнение за 1 квартал |
% исполнения |
|
Администрация МО город Алапаевск |
1 036 159,3 |
132 322,3 |
12,8 |
|
УИПОиНД |
62 212,6 |
3 594,5 |
5,8 |
|
Управление образования |
1 495 133,9 |
306 401,6 |
20,5 |
|
Управление культуры |
189 243,9 |
43 941,9 |
23,2 |
|
Дума МО город Алапаевск |
9 310,0 |
1 521,0 |
16,3 |
|
Контрольный орган МО город Алапаевск |
6 870,0 |
1 279,3 |
18,6 |
|
Управление физкультуры, спорта и молодежной политики |
72 035,7 |
10 476,4 |
14,5 |
|
ТУ по п.Асбестовский |
6 039,7 |
1 259,7 |
20,9 |
|
ТУ по п.Западный |
6 171,6 |
1 309,3 |
21,2 |
|
ТУ по п.Зыряновский |
5 596,0 |
1 249,7 |
22,3 |
|
ТУ по п.Н-Шайтанский |
7 882,9 |
1 027,6 |
13,0 |
|
Всего расходов |
2 896 655,6 |
504 383,3 |
17,4 |
В целом по муниципальному образованию исполнение по расходам составило 17,4% % от годовых назначений.
В течение 1 квартала 2025 года осуществлялась реализация 16 муниципальных программ, обеспеченных финансированием:
Низкий % произведенных расходов (меньше 10%) по шести (в аналогичном периоде прошлого года по 3) муниципальным программам:
- «Управление муниципальным имуществом» - 8,7%
- «Торговые технологии-современная культура потребления» - 2,2%
- «Перспективное развитие уличной дорожной сети» - 4,5%
- «Улучшение жилищных условий» - 0,8%
- «Повышение эффективности кадровой политики» - 8,8%
- «Развитие и модернизация коммунального хозяйства» - 7,0%
И еще по четырем (в аналогичном периоде прошлого года по 4) муниципальным программам расходы не производились:
- «Развитие малого и среднего предпринимательства»
- «Экологическая безопасность на территории МО»
- «Социальное партнерство и общественное согласие»
- «Градостроительное развитие»
На реализацию мероприятий программ запланировано 2 288 119,8 тыс.руб., израсходовано 385 333,1 тыс.руб., % произведенных расходов – 16,8 % - ниже процента исполнения по расходам (17,4%) местного бюджета в целом.
Дефицит бюджета
В соответствии с Решением Думы «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов» с учетом внесенных изменений дефицит бюджета предусмотрен в сумме 45 586,2 тыс.руб.
Фактически получен профицит в сумме 127 124,7 тыс. рублей.
В бюджете по статье «Обслуживание муниципального долга» на 2025 год утверждена сумма 2,1 тыс. руб. За 1 квартал 2025 года произведены фактические расходы в сумме 0,3 тыс.руб., исполнение составило 16,5 % от годовых назначений.
Размер резервного фонда на год установлен в сумме 5 000,0 тыс.руб., по состоянию на 01.04.2024 года по данному виду произведены перераспределения в сумме 1 232,2 тыс.руб.
Вывод:
- В целом по доходам исполнение местного бюджета фактически достигло 22,1% за счет безвозмездных поступлений, а по расходам – 17,4%, получен профицит в сумме 127 124,7 тыс. рублей.
- Исполнение муниципальных программ на уровне менее 10,0% (10 программ из 16).
- У ГРБС исполнение расходов осуществлялось в основном по выплате заработной платы, социального обеспечения населения (социальные выплаты).
- Муниципальный долг на 01.04.2024г. составил 1 070,0 тыс.руб., в том числе: по муниципальным гарантиям 0 тыс.руб., по бюджетным кредитам – 1 070,0 тыс.руб.
