ЗАКЛЮЧЕНИЕ Контрольного органа на проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026 - 2027г.г.»(июнь)
В соответствии с требованиями статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ), пункта 4 статьи 13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями), статьи 8 Положения «О Контрольном органе Муниципального образования город Алапаевск» Контрольным органом проведена экспертиза проекта решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026 - 2027 г.г.», в результате которой установлено следующее:
1. Проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026-2027г.г.», поступил в Контрольный орган 10.06.2025г.
2. В ходе экспертизы Контрольным органом рассмотрены вопросы, связанные с экономической оценкой проекта, определенные статьей 32 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями).
3. Проектом меняются основные характеристики бюджета 2025 года, в плановом периоде 2026-2027 г.г. не предлагаются изменения параметров бюджета.
Основные характеристики бюджета 2025 года показаны в таблице 1.
Таблица 1
|
Показатели бюджета |
Решение от 19.12.2024 № 99-НПА , тыс. руб. |
Решение Думы в последней редакции тыс. руб. |
проект, тыс. руб. |
Отклонение от показателей решения № 99-НПА |
|
|
тыс. руб. |
(%) |
||||
|
Доходы |
2 502 019,8 |
2 854 484,8 |
2 868 221,8 |
366 202,0 |
114,6 |
|
Расходы |
2 502 019,8 |
2 911 031,6 |
2 924 768,6 |
422 748,8 |
116,9 |
|
Дефицит |
- |
56 546,8 |
56 546,8 |
56 546,8 |
|
3.1. Проектом предлагается утвердить объем доходов местного бюджета на 2025 год в сумме 2 868 221,8 тыс.руб., что составит 114,6 % к первоначальным бюджетным назначениям.
Проектом предлагаются изменения в объем доходов местного бюджета к последним изменениям – увеличение в сумме 13 737,0 тыс.руб.:
- увеличение субсидий из областного бюджета на переселение граждан из аварийного жилфонда в сумме 13 826,8 тыс.руб.
- уменьшение межбюджетных трансфертов на выплату ЕДВ советникам директоров в сумме 89,8 тыс.руб.
3.2. Проектом предлагается утвердить объем расходов местного бюджета на 2025 год в сумме 2 924 768,6 тыс.руб., что составит 116,9 % к первоначальным бюджетным назначениям.
Проектом предлагаются изменения в объем расходов местного бюджета к последним изменениям – увеличение на сумму 13 737,0 тыс.руб.
Для внесения предложенных изменений в бюджет требуется внесение изменений в пять муниципальных программ.
В момент подготовки настоящего заключения в Контрольный орган не представлены четыре проекта муниципальных программ с изменениями.
Изменение расходов бюджета в 2025 году предложено следующим образом:
1)Проектом предлагается внесение изменений в 5 муниципальных программ на увеличение бюджетных ассигнований в сумме 13 917,0 тыс.руб.
- МП «Развитие системы образования…» - предложено уменьшение бюджетных ассигнований в сумме 89,8 тыс.руб. по 4 мероприятиям и по 4 КБК. Муниципальная программа представлена.
- МП «Улучшение жилищных условий…» - предложено увеличение бюджетных ассигнований в сумме 14 475,2 тыс.руб. по 2 КБК.
- МП «Управление муниципальным имуществом..» - уменьшение ассигнований на 2 434,4 тыс.руб. по 2 мероприятиям и 2 КБК
- МП «Развитие и модернизация коммунального хозяйства» - увеличение ассигнований в сумме 1 786,0 тыс.руб. по мероприятию «разработка ПСД на капремонт сетей газоснабжения» - на реконструкцию газопровода высокого давления от ГРГРП-3 до котельной АМЗ
- МП «Комплексное благоустройство..» - увеличение ассигнований на 180,0 тыс.руб. по изготовлению и монтажу баннеров
2) Проектом предлагается уменьшение внепрограммных расходов на сумму 180,0 тыс.руб. по:
- ГРБС Администрация в целом уменьшение на 387,6 тыс.руб. в том числе :
- уменьшение ассигнований по получателю Финуправление на 814,2 тыс.руб.(резервный фонд – 207,6 тыс.руб., зарезервированные средства – 606,6 тыс.руб.)
- по МКУ УС,Т,ЖКХ и ОДОМС увеличение ассигнований на 426,6 тыс.руб.
- ГРБС Управление образования - увеличение ассигнований в сумме 207,6 тыс.руб. тыс.руб. - на приобретение ноутбуков МАОУ СОШ № 12 за счет средств Резервного фонда.
4. Предложено уточнение кодов бюджетной классификации в Управлении образования и Управлении культуры.
5. Дефицит бюджета не изменится.
Вывод: Проект может быть рассмотрен на заседании комиссии.
